المحاسبة هي جوهر نجاح أو فشل العمل التجاري، وهذا يجعل الشخص الذي يقود عملية المحاسبة مهما بنفس القدر، يتولى هذا المدير التنفيذي على المستوى العليا ، المعروف بمراقب المالية ، مسؤولية تقارير الشركة المالية والحفاظ على السجلات والمهام المحاسبية اليومية و يتأكد مراقبو المالية من أن العمل الذي يتم إنجازه من قبل الفرق التي يشرفون عليها دقيق ومتوافق مع العديد من اللوائح المحاسبية ، بالإضافة إلى ذلك ، قد يلعب المراقب دورا في التخطيط الاستراتيجي ، وبناء على حجم الشركة ، قد يعمل أيضا مع رئيس المالي للشركة أو يكون له نفس المنصب.
ولكن بغض النظر عن الوصف الوظيفي الدقيق ، فإن النقطة الأكبر هي الوصول لوظيفة مراقب مالي مطلب صعب ويستغرق سنوات عديدة لتحقيقه، في الوقت نفسه ، إنها أيضا مهنة مرموقة ومجزية ومرغوب فيها.
ما هي مهارات مراقب المالي؟
يعد المراقب المالي هو محاسب الشركة الرئيسي، وبالتالي ، يجب أن يمتلك هؤلاء المديرون معرفة عميقة بالمحاسبة وذكاء الأعمال – النوع الذي يأتي من سنوات من الخبرة والترقيات والعزم الثابت و نظرا لأنهم يتعاملون مع عدة أقسام وأصحاب الاعمال داخل وخارج الشركة ، يجب أن يكون المراقبون متواصلين فعالين ، قادرين على العمل مع أنواع شخصيات مختلفة وشرح المفاهيم المعقدة بحيث يمكن فهمها بسهولة من قبل الزملاء الذين ليس لديهم تدريب محاسبي أو مالي.
الصفات الأخرى المرتبطة بمهارات مراقب المالي تشمل القدرة على التفكير بشكل استراتيجي ، وقيادة الفرق وتفويض العمل، كما أن المهارات التحليلية القوية وحل المشكلات والمهارات التنظيمية ، والتفاني في العمل والتفاصيل والأخلاق الحسنة مهمة أيضا.
عشرون مهارة ومؤهل يجب أن يتحلى بها المراقب بالنسبة
لأي شخص يفكر في المهنة كمراقب مالي ومع ذلك يتطلب الوصول إلى تلك المنصب مزيجا من المهارات الصلبة والناعمة ، وسنوات من الخبرة واستعداد للعمل بجد من أجل التقدم، دعنا نلقي نظرة أقرب على المهارات والمؤهلات الضرورية.
الأكاديميات والشهادات : التعليم الصحيح هو أساس ضروري لمراقبي المالية المستقبليين، تنظر أصحاب العمل أيضا بإيجابية إلى التعليم المستمر.
- درجة في المحاسبة أو مجال ذي صلة: عادة ما يتطلب الحصول على درجة البكالوريوس في المحاسبة أو الأعمال أو التمويل، كما يفضل أصحاب العمل أيضا أن يكون لدى المرشحين للوظيفة درجة الماجستير في إدارة الأعمال (MBA) في المحاسبة أو مجال ذي صلة.
- الحصول على شهادات معتمدة: يمكن أن تعزز الحصول على ألقاب بعد الحصول على الدرجة ، مثل محاسب معتمد عام (CPA) أو محاسب إداري معتمد (CMA) ، مستوى خبرة الشخص، يمكن الحصول على CPA من خلال المعهد الأمريكي لمحاسبي الحسابات العامة المعتمدين ، بينما يتم تقديم CMA من قبل معهد المحاسبين الإداريين، الشهادات الأخرى التي يجب النظر فيها تشمل محلل مالي معتمد (CFA) ، المقدمة من قبل معهد CFA ، ومحترف خزينة معتمد (CTP) ، عبر جمعية المحترفين الماليين
خبرات العمل: فرص الحصول على وظيفة كمراقب مالي مباشرة بعد التخرج من الكلية تكاد تكون غير مسموعة، في الواقع، تتوقع الشركات – وتصر، حتى – أن يكون لدى المرشحين للوظيفة قضوا الكثير من الوقت في الحسابات والمالية.
- من5-15 عاما من الخبرة العملية في المحاسبة المالية : يعتمد حجم الشركة غالبا على كمية الخبرة المطلوبة ، مع تفتح الشركات الأصغر حجما للاختيار من بين المرشحين الذين لديهم وقت خدمة أقل من نظرائهم الأكبر.
مع الخبرة العملية ذات الصلة يأتي مستوى عميق من الفهم حول كيفية عمل قسم المحاسبة ، وأفكار ملموسة حول كيفية تشغيله بكفاءة ومعرفة واسعة بالصناعة وأفضل الممارسات، غالبا ما يبدأ مراقبو المالية حياتهم المهنية كمحاسبين موظفين أو تكلفة ، ثم يتم ترقيتهم إلى مدير محاسبة ، ثم مراقب مساعد، الوقت الذي يقضونه في شركة محاسبة عامة كبيرة ، التي توفر خدمات المحاسبة والتدقيق للعملاء.
المحاسبة: كرئيس لقسم المحاسبة، يجب على مراقب المالية إظهار فهم كامل للوظيفة وعملياتها المتعددة.
- المعرفة التقليدية في المحاسبة: يتوقع من مراقب مالي أن يكون لديه خبرة عملية في كل ما يتعلق بالمحاسبة – وهو أمر شائع ، حيث يرتقي معظم من يشغلون هذا الدور من خلال رتب المحاسبين وهم محاسبون معتمدون، في المؤسسات الأكبر التي توظف أيضا رئيس المالية ، يقضي مراقب المالية الكثير من الوقت في الواجبات التقليدية ، مثل إغلاق دفاتر الشركة، في المؤسسات الأصغر حجما حيث يتم دمج دور مراقب المالية مع دور رئيس المالية ، يتولى مراقب المالية أيضا مسؤوليات أكثر استراتيجية ، مثل التخطيط المالي والتحليل.
- GAAP و IFRS: يجب أن يكون مراقب المالية على دراية تامة بمبادئ المحاسبة المقبولة عموما، التي تقيس كيفية تقديم الشركات المدرجة في الولايات المتحدة تقاريرها المالية، تتبع الشركات التي تعمل في الاتحاد الأوروبي وفي أماكن أخرى في الخارج معايير التقارير المالية الدولية (IFRS)
- تفاصيل او متطلبات الصناعة: يجب أن يكون مراقبو المالية جيدين في متطلبات المحاسبة الخاصة بالصناعة أو الشركة، على سبيل المثال، يتوقع من شركة متعددة الجنسيات أن تكون لدى مرشح مراقب مالي فهما شاملا لقواعد الضرائب الدولية.
التكنولوجيا: اتيح للتكنولوجيا أن تعمل عجائب في مساعدة الأعمال وأقسامها الداخلية (بما في ذلك المحاسبة) على العمل بكفاءة وربحية.
- ERP أنظمة :يوفر نظام تخطيط موارد المؤسسات المتطور رؤية عالية المستوى عبر الأعمال بأكملها وأقسامها المتعددة لأصحاب العمل و بالنسبة لمراقب المالية ، يمكن أن تؤدي الرؤية المستمدة من ذلك إلى اتخاذ قرارات أكثر إبداعا حول التخطيط المالي ووسائل زيادة كفاءة التكلفة في جميع أنحاء العمل وتحسين الإدارة العامة، في قسم المحاسبة على وجه التحديد ، يمكن لنظام ERP مساعدة في المصالحة المحاسبية والتقارير المالية ، على سبيل المثال، يمكن استخدامه أيضا لتطوير ضوابط داخلية تضمن دقة البيانات ، وكشف الاحتيال ، وتأكيد الامتثال للتنظيمات وحماية موارد الشركة .
- التحرك مع تقدم التكنولوجيا: التحرك مع تقدم التكنولوجيا: التكنولوجيا تتطور باستمرار ، لذا من المهم أن يبقى مراقبو المالية على اطلاع على ما هو متاح وما هو قادم، كلما استوعبوا بشكل كامل كيف يمكن أن يساعد الذكاء الاصطناعي وتعلم الآلة والتشغيل الآلي الروبوتي ، على سبيل المثال ، قسمهم والشركة بشكل عام ، كلما كانوا أكثر فعالية في إدارة أموال الشركة.
- تحليل البيانات: البيانات هي القاعدة الأساسية للمحاسبة والمالية، القدرة على تتبع وتحليل المعلومات من جميع أنحاء المؤسسة بفعالية هي مهارة حاسمة لمراقب المالية – وهي مهارة يجب تطويرها على مر السنين، في هذه الأيام ، يمكن لنظام ERP الحديث التعامل مع الحسابات الثقيلة والتحليل المتقدم ؛ ولكن يقع على عاتق المراقب المالي تفسير نتائج الأعمال واستخدامها لإبلاغ القرارات الاستراتيجية ، إدارة قواعد البيانات هي مهارة أخرى مهمة.
- جداول البيانات: حتى أكثر الكتاب البراعة كان عليهم تعلم الأبجدية أولا، اعتبر جداول البيانات الأساس المعادل للمحاسبين، استخدام جداول البيانات يوفر فهما عمليا وأساسيا لكل ما يتعلق بإعداد التقارير المالية والبيانات والتحاليل.
التنظيم والامتثال :تحكم المالية والمحاسبة بالعديد من القواعد والمتطلبات الخارجية التي إذا لم يتم الامتثال لها يمكن أن تؤدي إلى فرض عقوبات مكلفة، يتحمل المراقب المالي مسؤولية ضمان الامتثال.
- تغيرات تنظيمية: تتغير القواعد المحاسبية والمالية بشكل متكرر و يجب على المراقب المالي أن يبقى على اطلاع على القواعد الجديدة والمتطورة وأن يعلم فريقه وزملائه في الشركة الصعود المالي للشركة الشركة المالية تتوافق مع المعايير المحاسبية ومعايير التقارير المناسبة مثل التقارير ، بالإضافة إلى القوانين المحلية والأنظمة الضريبية والتنظيمات الخاصة بالصناعة.
- الضوابط الداخلية: ولكن الامتثال يتجاوز اتباع القواعد المالية، فكر ، على سبيل المثال ، في المجموعة المتزايدة من القواعد المحيطة بخصوص خصوصية البيانات وحمايتها، قد يعمل المراقب مع قادة تكنولوجيا المعلومات في المؤسسة لإقامة ضوابط داخلية لإدارة تلك البيانات أيضا.
- قانون (ساربانز أوكسلي) : تم تمرير قانون (ساربانز أوكسلي) في عام 2002 ، بهدف ضمان دقة وموثوقية الإفصاحات المالية للشركات العامة، في المؤسسات الكبيرة ، تتحمل هذه المسؤولية المسؤول المالي وفريق التدقيق الداخلي، في الشركات الصغيرة والنامية ، حيث يكون شخص واحد هو المراقب المالي والمسؤول المالي ، يكون هذا الشخص مسؤولا مباشرة و يمكن أن تصل العقوبات على الأنشطة الاحتيالية إلى ملايين الدولارات وتشمل السجن لأصحاب المصلحة.
القيادة: يعتبر المراقب المالي النقطة الرئيسية للتواصل مع قسم المحاسبة داخليا ومع الشركات الصغيرة أو النامية خارجيا، وبالتالي، يجب على المراقب الجيد أن يتعامل مع الكثير من الأرقام وأن يكون قادرا على إدارة الناس والتواصل بوضوح وأن يكون قائدا في كلا المجالين التجاري والشخصي.
- مهارات تواصل قوية: الأرقام جيدة ، ولكن يجب على المراقب المالي أن يكون قادرا على تحويلها بوضوح إلى كلمات تشرح معناها وتدل على آثارها للزملاء غير الخبراء في المالية، يعمل التواصل الفعال أيضا في الاتجاه المعاكس: استمع إلى ما يقوله الناس، كلما كانت خطوط الاتصال مفتوحة ، كلما كان من السهل التعامل مع التحديات.
- مدير فعال: إدارة الفرق هي وظيفة في حد ذاتها ، ويشرف المراقب المالي على العديد من المجالات ، مثل حسابات الدفع والاستلام والمخزون ورواتب الموظفين وامتثال الضرائب، يبذل المراقبون الماليون الناجحون جهودا لمعرفة تفضيلات عمل فرقهم وسماع أفكارهم، كما يتعرفون على ما يحفز العاملين من أجل الاستفادة القصوى من إمكاناتهم وتحسين الإنتاجية ومساعدة العمل في النمو.
- هدوء تحت الضغط: تشتهر المحاسبة بالمواعيد النهائية الضيقة ومستويات التوتر المرتفعة ، خاصة خلال فترات ذروة العمل، يمكن للمراقب المالي الفعال أن يضع النغمة بتصرف هادئ خلال المواعيد النهائية المليئة بالضغط.
استراتيجية الاعمال: في الشركات الصغيرة والنامية، يمتد دور المراقب المالي إلى مساعدة الشركة في تشكيل وتحقيق أهدافها الاستراتيجية القصيرة والطويلة الأجل، يمتلك المراقبون على المستوى العليا أيضا الفطنة التجارية لتقديم المشورة للمسؤولين التنفيذيين الآخرين حول كيفية استخدام مواردهم بشكل أكثر فعالية.
- تحليل البيانات: يتمحور دور المراقب المالي حول تحليل البيانات والتحليل المالي، تقليديا ، يعني ذلك تحليل الأحداث التي وقعت بالفعل، ولكن عند استخدامها بشكل استراتيجي ، يمكن للمراقب المالي اكتشاف الاتجاهات وتحديد المخاطر المحتملة وتقديم توصيات توجه عمليات التخطيط الاستراتيجي.
- تحليل التكاليف : يمكن اعتبار تحليل التكاليف جزءا من تحليل البيانات، تنص استراتيجية الأعمال القياسية على تقليل النفقات وزيادة الأرباح، يجد المراقب المالي الموهوب طرقا أكثر كفاءة تكلفة للشركة للعمل والاستثمار والبقاء ضمن الميزانية، يمثل مساهمة المراقب المالي في توزيع الموارد جزءا كبيرا من هذه العملية.
- التخطيط المالي : نظرا لارتباط المراقب المالي بشكل جوهري بشؤون الشركة المالية ، فمن الواضح أن المراقب المالي يلعب دورا مهما في اتخاذ القرارات المالية على المدى الطويل، وهذا ينطبق بشكل خاص على الشركات النامية التي يتم فيها دمج أدوار المراقب ورئيس المالية.
- التطوير والحفاظ على الشراكات : كون المراقب المالي هو وجه قسم المحاسبة في الشركة ، يعمل بشكل تعاوني مع قادة الإدارة والشركة ، قد يشارك أيضا مع شركاء خارجيين ، مثل المدققين ، لضمان وجود ضوابط مناسبة للحفاظ على دقة المحاسبة والضرائب ، وكذلك الامتثال للقوانين والتنظيمات.
ما هي مهارات المراقب المالي؟
يعتبر المراقب المالي خبيرا في الأرقام ولديه خلفية محاسبية لا تشوبها شائبة، وهو متواصل جيد وقائد فعال ومخطط استراتيجي، كما يتطلب المنصب أخلاقا جيدة وفطنة تجارية.
ما هي الأدوار الخمسة الهامة للمراقب المالي؟
يمكن للمراقب المالي أن يلعب العديد من الأدوار داخل الشركة، على سبيل المثال، يعد المراقب تقارير مالية للشركة ويحلل البيانات لمساعدة الشركة في تقييم تكاليفها ومخاطرها، يتأكد المراقب أيضا من أن حسابات الشركة وتقاريرها تتوافق مع جميع اللوائح الضرورية، وغالبا ما يعمل مع المدققين الخارجيين وخبراء الضرائب، بالإضافة إلى ذلك، يسعى المراقب دائما لاستخدام التكنولوجيا لتحسين الكفاءة وتقليل التكاليف، كما أن المراقبين يعتبرون متواصلين وقادة فعالين في الشركة.
ما هي مسؤوليات المراقب المالي؟
غالبا ما يحدد حجم الشركة مسؤوليات المراقب المالي، حيث يتم في الشركات الصغيرة والنامية دمج المنصب مع منصب رئيس المالية، بشكل عام، يشرف المراقب المالي على قسم المحاسبة في الشركة، ويشمل ذلك ضمان دقة وجدولة التقارير المالية، وخاصة خلال إغلاق المالية لفترات محددة، يعمل المراقب أيضا كوسيط داخل الشركة، بالإضافة إلى التعامل مع المدققين الخارجيين وخبراء الضرائب والموظفين التنظيميين.
تزداد حاجة المؤسسات للمراقبين الماليين، ولكن يتطلب أن يكون المراقب المالي لديه مجموعة قوية من حيث التعليم والخبرة والكثير من العمل الجاد، المراقب المالي الناجح في الوقت الحاضر هو مسؤول تنفيذي على مستوى كبير يعرف كيفية تحليل الأرقام وتفسير البيانات وتشغيل برامج إدارة المال الحديثة ويتطلب هذا المنصب مهارات اتصال وإدارية قوية وبناء على حجم الشركة، قد يلعب المراقب المالي أيضا دورا رئيسيا في اتخاذ القرارات التكنولوجية والتخطيط الاستراتيجي.
