السيولة النقدية هي المقدار الذي يمكن تحويله إلى نقود نقدية بسرعة وسهولة دون فقدان قيمتها، وتعتبر السيولة النقدية عنصراً مهماً في التقييم الاقتصادي وإدارة الأعمال، حيث تساعد في تحديد قدرة الشركات والأفراد على تلبية الالتزامات المالية الفورية.
وتشمل السيولة النقدية النقود النقدية والودائع القابلة للسحب بسرعة، والتي يمكن استخدامها لسداد الديون والنفقات اليومية. وتعتبر البنوك والمؤسسات المالية الأخرى من أكبر مقدمي السيولة النقدية من خلال توفير الودائع القابلة للسحب وخدمات الاقتراض. ويجب على الشركات والأفراد الاهتمام بضمان توفر كميات كافية من السيولة النقدية لتجنب المشاكل المالية في حالة الحاجة الماسة إلى النقود.
فعندما تمتلك شركة صغيرة ، تكون الأرصدة النقدية مهمة لتلبية احتياجات السيولة، ولكن يمكن أن تكون إدارة رصيد النقد وصافي التدفق النقدي تحديا بسبب القرارات المختلفة التي يجب اتخاذها بشأن النقد.
ولهذا السبب ، يخطئ العديد من رجال الأعمال في إهماله والتركيز على ما هم جيدين فيه ، على أمل أن ينصلح الأمر، ومع ذلك ، سيؤدي ذلك فقط إلى تدهور وضعك النقدي.
ويجب أن تواجه مشكلتك بشكل مباشر إذا كنت ترغب في حلها، اقرأ هذه المقالة لاكتشاف ما هو رصيد السيولة ، وكيفية حسابه ، ولماذا يعد رصيدك من السيولة النقدية جزءا أساسيا من نجاح عملك.
ما هى السيولة النقدية؟
السيولة النقدية هى المبلغ المالي الذي يتوفر حاليا لدى الشركة، ويتم الاحتفاظ بهذا المبلغ نقدا لتعويض أي تدفقات نقدية غير مخطط لها، إذا لم يكن هناك هذا الوسادة الأمنة.
فقد يجد رجال الأعمال أنفسهم غير قادرين على دفع فواتيرهم.
ويستخدم رصيد النقدية عادة لسداد الديون أو يعاد إلى المستثمرين كأرباح، فالشركات التي تواجه اختلافا كبيرا بين توقيت ومبلغ التدفقات النقدية بشكل خاص تحتاج إلى رصيد نقدي.
فعندما تكون لدى الشركات رصيد نقدي قليل ، فإنها تواجه قصورا في النقدية وتفوت الفرص الاستثمارية.
ومن ناحية أخرى، قد تفوت الشركات التي تعاني من نقص في النقدية فرصا كبيرة بسبب الأموال غير الكافية وغالبا ما تضطر إلى إجراء صفقات غير مرغوب فيها لتحسين بياناتها المالية والحصول على رأس المال التشغيلي.
كيف تحسب السيولة النقدية؟
قبل أن تحسب رصيدك النقدي، يجب أن تفهم بالضبط ما هو تدفق النقدية.
تدفق النقدية هو مقياس للنقد الذي يتدفق إلى ومن نشاطك، ويتم تقسيم بيان تدفق النقد للشركة إلى ثلاثة أقسام: التشغيلية والتمويلية والاستثمارية، وجميع الأقسام الثلاثة تتألف من تدفقات نقدية إيجابية وتدفقات نقدية سلبية.
تدفقات النقد الإيجابية:
هي الأموال التي تدخل الى نشاطك كل شهر، وتشمل ذلك الدخل من المبيعات والاستثمارات والقروض.
تدفقات النقد السلبية:
هي الأموال التي تخرج من عملك، مثل أي أموال تنفق على الموظفين والمستلزمات والقروض.
وتستخدم الشركات الصيغة النقدية لحساب رصيدها النقدي، مما يعني أنها يمكنها معرفة إجمالي النقد المتاح لديها في فترة محددة معينة في المستقبل أو كمية المال التي كانت لديها في فترة زمنية من الماضي.
1,000 جنيه (رصيد نقدي) = 1,000 جنيه (رصيد أول المدة) + 300 جنيه (مبيعات) + 1,200 جنيه (الحسابات المدينة) – 1,500 جنيه (المصروفات).
ومع ذلك، ستظهر البيانات المالية أن حسابك مسحوب عليه، ما لم تقلل من مصروفاتك أو تزيد من مبيعاتك خلال الشهر، ستبقى لديك رصيد سلبي بقيمة 200 جنيه.
لماذا تعتبر السيولة النقدية مهمة؟
عند إدارته بشكل صحيح، يمنحك حساب السيولة النقدية العديد من المزايا ويساعد في نمو أعمالك الصغيرة بفعالية.
وفيما يلي أربعة أسباب تفسر أهمية السيولة النقدية:
1.استغلال الفرص:
إحدى مزايا طرق السيولة النقدية هي أنه يمكنك الاستفادة من الفرص التي تتطلب نقدًا. فهذه الفرص عادة ما تكون مختلفة عن مسار العمل العادي للشركة، ولديها نافذة زمنية دقيقة، أو تظهر في اللحظة الأخيرة.
على سبيل المثال، قد يقوم مورد بإيقاف تصنيع سلعة معينة ثم يبيع تلك السلعة بخصم نقدي كبير لتصفية ذلك المخزون. والعملاء الذين يمارسون استراتيجية الحفاظ على رصيد نقدي أدنى سيكون لديهم نقداً في اليد للاستفادة من الفرصة.
2.الالتزام بمتطلبات القروض:
ومن المعروف أن معظم القروض تتوقع أن تلتزم الشركات بمتطلبات محددة لورقة الميزانية وتتوافق مع نسب معينة. غالباً ما يحدد الدائنون ثلاث بنود في ورقة الميزانية: رأس المال العامل، والأصول الجارية، والنقد المتوفر.
فعندما تمارس الحفاظ على سيولة نقدية كافية، فإنه يؤثر إيجابياً على هذه البنود في ورقة الميزانية. وفي نهاية المطاف، يسمح لك بالتأهل للحصول على قروض لمساعدة نمو عملك.
3.تحسين إدارة الأمور المالية
فالعديد من الشركات الصغيرة تولي اهتمامًا فقط لأرباحها في بيان الدخل والأصول والالتزامات في ورقة الميزانية وتتجاهل تماماً التدفق النقدي.
يمكن أن تؤدي هذا الجهل إلى إفلاس الشركات الرابحة لأنها لا تستطيع إدارة أمورها المالية بشكل صحيح وتكافح لدفع فواتيرها.
ومع سياسة السيولة النقدية، يتم إجبار أصحاب الأعمال على تحديد وتقييم احتياجاتهم النقدية على المدى الأوسط والمستقبلي واتخاذ الإجراءات اللازمة لتلبيتها. فهذا النوع من الممارسات هو ما يسمح للشركات بالازدهار .
إنه يجبرك على ضبط الأنشطة التشغيلية وسياسات التمويل والمبيعات والأنشطة للحفاظ على الرصيد النقدي الأدنى على الرغم من التغيرات في دورة تحصيل الحسابات والمبيعات.
4.انشاء خطة للسيولة النقدية
يمكن أن تكون السيولة النقدية مفيدة في إنشاء خطة رصيد نقدي، تشبه إلى حد كبير الخطط التقاعدية المعرفة تقليدياً. وتقدم الخطة حساباً فردياً لكل موظف مؤمن عليه وتوفر لهم مبلغاً معيناً.
وعادةً ما يكون هذا مزيجاً من الفائدة المركبة مع مرور الوقت ومساهمات صاحب العمل. وتشمل أيضاً الحصول على بيانات منتظمة تشرح قيمة الحسابات الافتراضية. فيمكن للموظفين أن يتوقعوا تلقي وثيقة لخطة الرصيد النقدي لفهم خطتهم بشكل أفضل.
والصيغة المستخدمة كالتالي:
الفائدة السنوية = (الأجر × معدل الاقتراض بالأجر) + (رصيد الحساب × معدل الاقتراض بالفائدة)
نمو وتحسين عملك مع برنامج Dexef One
فإذا كنت ترغب في إدارة رصيدك النقدي بالطريقة اليدوية، فسيستغرق الأمر وقتاً وجهداً.
سيسمح لك برنامج المحاسبة Dexef One بتوفير الوقت في إدارة أمورك المالية، من تتبع المبيعات، والوصول إلى معلوماتك المالية في أي مكان، مما يوفر لك رؤية أكثر دقة لنشاطك.
ولهذا السبب، فإدارة رصيدك النقدي مهمة جدا، فإنه يساعدك في التأكد من قدرتك على الاستثمار في الفرص والحصول على ما يكفي من النقد لدفع فواتيرك. وهذا مفيد بشكل خاص عندما تصبح أمورك المالية معقدة جدا لتتمكن من تتبعها عقليا
